急いてはことを仕損じる！？ 投資の前に自分Ｂ／Ｓを作ろう！ （３）
こんにちは！ 53歳からあわててお金の勉強中の、不動産投資家やんつです。
社会人としてお金のことを勉強したいあなたと、アクティブシニアになりたいあなたへ･･
前回までは、自分B/Sの資産の部を作りました。今回は負債の部です。
負債の部といえば借金や債務のことですが、一般的にはローン位しかありません。
短期的な借金がクレジットカードのローンで長期的なものが住宅ローンです。
正式には負債の部も資産の部のように短期的な流動負債と長期的な固定負債を分けて記載しますが、あまり神経質に考えることはありません。
さて、ご自分の住宅ローンの現在残高はご存知ですか？
残高を忘れている人も多いと思います。
借り入れ当初に返済予定表が送られてきているはずなので思い出して探してみましょう。
（ネットで確認できる銀行もあります）
毎月の返済額だけではなく、利息部分と元本返済分との内訳も記載されています。
元利均等払いであれば少しずつ元本返済額が大きくなっているのが分かりますよね。
（裏を返せば返済当初は利息ばかりを払ってるってことですね･･･ (>_
クレジットなどが無ければ負債はこれだけだと思います。
負債総額が出たら純資産額を算出して終了です。
純資産額＝総資産額－負債額 で計算します。
これが本当の皆さんの資産の額です
ついでに純資産比率も出しましょう。
純資産比率＝純資産額÷総資産額 です。
純資産比率は大きいほど良い（安全性が高い）とされます。
一般的には企業会計では35%程度が安全性の目安です。
10%程度では過少資本として危険とみなされ、改善が必要です。
わたしの今の純資産比率は36%～ですが、50%を超えれば安全圏と考えており、当面はそのラインを目標としています。
（不動産投資でローンを組むと比率はどうしても低下します）
ついでに自宅部分に着目して、その純資産価値についても見てみましょう。
前回同様わたしのマンションを例にします。 2013年末のローン残高は16821千円です。
わたしのマンションの評価額は29601円千円なので（前回を参照）、
29601-16821＝12780千円 が帳簿上の自宅の純資産価値となります。
前回使用した例題の図を完成させるとこうなります。
純資産比率が57.5％で、安全性からはまずまずの水準にあると言えます。
ただ残念ながら自宅に純資産価値があったとしてもキャッシュフローを生み出す原資としては使えません。
ローンが無くなれば、担保設定することはできますがそれは返済後の話です。
この辺りが投資家目線では自宅は資産ではない、と言われるゆえんです。
結局、使えるのは現預金だけということになり、自宅の含み益を除くと
10000千円÷39600千円＝25.3％ です。 実質的な純資産比率はまだまだということが分かります。
さらに自宅評価を市場価格ベースの26000千円とすると、同じようにローン残高を差し引いて
26000-16821＝9179千円 となり、これが市場価格で評価した純資産価値であることも分かります。
つまり、今売れば約900万円が売却利益として残る計算です。
わたしのマンションは築15年ですが、これだけの売却益が見込めるのは、実は頭金を入れてローン額を圧縮したことが主因です。
もしフルローンを組んでいたら、もっとローン残高が残っていて純資産価値は無かったかもしれません……
（買った当時はこんなお金の知恵は全く無く、何も考えないまま購入しました。 (>_
自分B/Sの知識があれば、自宅を購入する前にこうやって色々シュミレーションすることも可能です。
自宅購入は経済的側面だけでは決められませんが、賢い自宅選びにつながると思います。
さて、あなたの純資産額はどうですか？ その比率は？
投資戦略としては、このB/Sでどんなキャッシュフローを生み出していくかが目標となります。資産（ストック）はそのままでは価値を生み出しません。（むしろ不動産なら固定資産税が掛かる！？）
資産は活用してナンボです。しっかり働いてもらいましょう！
次回はこのB/Sを使って生み出すキャッシュフローの目標設定について考えてみましょう。
※お金の知恵大全 Ver2.0はこちら
社会人としてお金のことを勉強したいあなたと、アクティブシニアになりたいあなたへ･･
前回までは、自分B/Sの資産の部を作りました。今回は負債の部です。
負債の部といえば借金や債務のことですが、一般的にはローン位しかありません。
短期的な借金がクレジットカードのローンで長期的なものが住宅ローンです。
正式には負債の部も資産の部のように短期的な流動負債と長期的な固定負債を分けて記載しますが、あまり神経質に考えることはありません。
さて、ご自分の住宅ローンの現在残高はご存知ですか？
残高を忘れている人も多いと思います。
借り入れ当初に返済予定表が送られてきているはずなので思い出して探してみましょう。
（ネットで確認できる銀行もあります）
毎月の返済額だけではなく、利息部分と元本返済分との内訳も記載されています。
元利均等払いであれば少しずつ元本返済額が大きくなっているのが分かりますよね。
（裏を返せば返済当初は利息ばかりを払ってるってことですね･･･ (>_
クレジットなどが無ければ負債はこれだけだと思います。
負債総額が出たら純資産額を算出して終了です。
純資産額＝総資産額－負債額 で計算します。
これが本当の皆さんの資産の額です
ついでに純資産比率も出しましょう。
純資産比率＝純資産額÷総資産額 です。
純資産比率は大きいほど良い（安全性が高い）とされます。
一般的には企業会計では35%程度が安全性の目安です。
10%程度では過少資本として危険とみなされ、改善が必要です。
わたしの今の純資産比率は36%～ですが、50%を超えれば安全圏と考えており、当面はそのラインを目標としています。
（不動産投資でローンを組むと比率はどうしても低下します）
ついでに自宅部分に着目して、その純資産価値についても見てみましょう。
前回同様わたしのマンションを例にします。 2013年末のローン残高は16821千円です。
わたしのマンションの評価額は29601円千円なので（前回を参照）、
29601-16821＝12780千円 が帳簿上の自宅の純資産価値となります。
前回使用した例題の図を完成させるとこうなります。
純資産比率が57.5％で、安全性からはまずまずの水準にあると言えます。
ただ残念ながら自宅に純資産価値があったとしてもキャッシュフローを生み出す原資としては使えません。
ローンが無くなれば、担保設定することはできますがそれは返済後の話です。
この辺りが投資家目線では自宅は資産ではない、と言われるゆえんです。
結局、使えるのは現預金だけということになり、自宅の含み益を除くと
10000千円÷39600千円＝25.3％ です。 実質的な純資産比率はまだまだということが分かります。
さらに自宅評価を市場価格ベースの26000千円とすると、同じようにローン残高を差し引いて
26000-16821＝9179千円 となり、これが市場価格で評価した純資産価値であることも分かります。
つまり、今売れば約900万円が売却利益として残る計算です。
わたしのマンションは築15年ですが、これだけの売却益が見込めるのは、実は頭金を入れてローン額を圧縮したことが主因です。
もしフルローンを組んでいたら、もっとローン残高が残っていて純資産価値は無かったかもしれません……
（買った当時はこんなお金の知恵は全く無く、何も考えないまま購入しました。 (>_
自分B/Sの知識があれば、自宅を購入する前にこうやって色々シュミレーションすることも可能です。
自宅購入は経済的側面だけでは決められませんが、賢い自宅選びにつながると思います。
さて、あなたの純資産額はどうですか？ その比率は？
投資戦略としては、このB/Sでどんなキャッシュフローを生み出していくかが目標となります。資産（ストック）はそのままでは価値を生み出しません。（むしろ不動産なら固定資産税が掛かる！？）
資産は活用してナンボです。しっかり働いてもらいましょう！
次回はこのB/Sを使って生み出すキャッシュフローの目標設定について考えてみましょう。
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